Guía de Reembolso FiscalEl dinero lo emite el estado, ?por qué las agencias pueden obtener ganancias con la diferencia?

De acuerdo con el "Reglamento de Administración de Devolución (Exención) de Impuestos sobre Bienes de Exportación" de China, los fondos de devolución de impuestos efectivamente provienen de las finanzas estatales, pero el punto de ganancia de las empresas intermediarias radica enTarifa de servicio y valor agregado tecnológico。Las empresas de representación profesional crean valor de las siguientes maneras:

• Financiamiento anticipado de reembolsos fiscales (el período promedio de cuentas por cobrar se reduce en 60-90 días).
• Procesamiento de documentos complejos (ahorro de 8 a 12 horas de costos laborales por pedido).
• Evitar riesgos de cumplimiento (casos de sanciones por declaración incorrecta reducidos en un 97%).
• Optimización de la aplicación de la tasa de reembolso (en 2024, un producto electromecánico obtuvo un reembolso adicional del 3.2% mediante orientación de clasificación).

?Qué costos incluyen las tarifas de servicio cobradas por la agencia?

Las estructuras de tarifas de las agencias de representación legítimas generalmente incluyen costos explícitos y costos técnicos implícitos:

• Tarifa base del servicio(Se cobra del 0.8% al 1.5% del monto del reembolso de impuestos)
  • Revisión y declaración de documentos
  • Procesamiento de cancelación de divisas.
  • Integración del sistema tributario
• Tarifa por servicios de valor agregado
  • Sistema de emparejamiento inteligente de tasas de devolución de impuestos (una empresa cotizada en bolsa aumentó su eficiencia anual en 4.2 millones de yuanes).
  • Sistema de Alerta de Datos Aduaneros (identifica con anticipación más del 85% de los riesgos de declaración)
  • Servicios de financiamiento de la cadena de suministro (el costo del capital es 1.2-1.8 puntos porcentuales más bajo que los préstamos bancarios).

?Qué es más rentable: el reembolso de impuestos por cuenta propia o el reembolso de impuestos a través de un agente?

Según el plan de desarrollo de la región del Delta del Yangtsé para 2025,Comercio exteriorDatos de investigación empresarial, las estrategias de selección de empresas de diferentes escalas presentan diferencias significativas:

• Volumen de exportación anual <5 millones de dólares.: El modo de agente ahorra entre un 18% y un 25% en costos integrales.
• 5 millones - 20 millones de dólares: El modo mixto (autogestión + agencia) es el más rentable.
• ＞20 millones de dólares：Se recomienda establecer un equipo profesional, pero hay que tener en cuenta:
  • El período de formación del equipo generalmente requiere de 12 a 18 meses.
  • La inversión inicial en la construcción del sistema es de aproximadamente 800,000 a 1,200,000 yuanes.

?Cómo determinar si una agencia se está quedando con el reembolso de impuestos?

El nuevo "Reglamento de Supervisión para Empresas de Servicios Integrales de Comercio Exterior" implementado en 2025 exige que las empresas de representación cumplan con lo siguiente:

• Proporcionar un sistema de consulta en tiempo real del progreso de la devolución de impuestos (conforme al estándar de Ventanilla única de Aduanas).
• El flujo de fondos en cuentas bancarias conjuntas es rastreable.
• Proporcionar mensualmente un estado de cuenta de reembolso de impuestos con sello oficial.
• Conservar la documentación completa durante 3 a?os para su consulta (los archivos electrónicos deben cumplir con la norma GB/T 18894).

?Es confiable la promesa de las agencias de "sin éxito, sin pago"?

Debemos estar alerta ante dos tipos de escenarios de riesgo:

• Trampas de cumplimiento：Una empresa aceptó una tarifa ultra baja del 0.5%, pero luego se descubrió que estaba comprando facturas para exportación, lo que resultó en la pérdida del reembolso de impuestos y una multa.
• Términos ocultos: En un contrato de agencia se estipula que "no incluye fallos derivados de disputas sobre clasificación aduanera".

Se recomienda solicitar a la agencia que proporcione:

• Estadísticas de tasa de éxito en declaración en los últimos tres a?os (empresas de alta calidad deberían ser >98%)
• Cláusulas de responsabilidad con criterios claros de indemnización.
• Póliza de seguro de responsabilidad civil de terceros (se recomienda una cobertura ≥5 millones de yuanes).

2025E-commerce Transfronterizo?Hay algún requisito especial para el reembolso de impuestos?

Con respecto a la nueva política de exportación B2B de comercio transfronterizo (código de supervisión aduanera 9810), los servicios de representación deben agregar:

• Capacidad de integración de datos de almacenes en el extranjero (debe cumplir con el estándar ISO/IEC 19888).
• Sistema de recopilación de datos de ventas multiplataforma
• Módulo de emparejamiento inteligente de trayectoria logística.
• Plan de cobertura contra fluctuaciones cambiarias (una empresa obtuvo un reembolso adicional del 2.7% mediante el bloqueo del tipo de cambio).

?Qué calificaciones se deben considerar al elegir una empresa de representación?

Además de la certificación básica de AEO aduanero, en 2025 se debe verificar prioritariamente:

• Administración de Divisas: Registro de servicios financieros transfronterizos
• Servicio de Administración Tributaria (SAT): Calificación de empresa exportadora de primera clase
• Secretaría de Economía: Empresas piloto de servicios integrales de comercio exterior
• Certificación técnica：
  • Sistema de firma electrónica (cumple con los requisitos de la "Ley de Firmas Electrónicas")
  • Certificación de seguridad de datos (al menos nivel de protección equivalente 2).