Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Что такое основная принцип возврата экспортных налогов? Как могут предприятия законно использовать выгоды от возврата налогов?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260427 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Оптимизация затратСрочная очисткаГлобальные связиВозврат НДС / ВК
Я руководитель предприятия внешнеэкономической деятельности, экспортирующего одежду. Недавно мы завершили таможенную декларацию для партии товара, отправленной в Германию, и хочу оформить возврат экспортного налога, но совершенно не понимаю процесс. Раньше я слышал от коллег, что несоответствие информации в документах может привести к отказу в возврате налога. У нас есть небольшое расхождение между кодом ТН ВЭД в консигнации и на специальном накладной на добавленную стоимость по этой партии товара, и я очень волнуюсь. Кроме того, у компании уже есть проблемы с денежными потоками, и если возвратный капитал не вернется, это повлияет на производство следующей партии товара. Хочу знать, как сейчас решить эти проблемы, чтобы успешно получить возврат налога и ускорить возврат капитала?
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
При оформлении возврата экспортных налогов предприятия сначала должны провести предварительную проверку документов — это основа законного возврата налогов. Сначала нужно проверить совпадение информации в ключевых документах，таких как таможенная декларация，консигнация，специальный накладной на добавленную стоимость и т.д. Название товара，количество，сумма，код ТН ВЭД и другие параметры должны полностью совпадать. Например，при экспорте одежды несоответствие кода ТН ВЭД в таможенной декларации и на специальном накладной на добавленную стоимость приведет напрямую к отказу в декларации на возврат налога. Кроме того，нужно подтвердить подлинность и действительность документов，избегать использования поддельных или просроченных документов.
Что касается согласования ключевых этапов，нужно учитывать три важные сроки: во-первых，декларация на возврат налога должна быть подана в течение 90 дней после таможенной декларации экспорта，при просрочке вы не сможете воспользоваться правом на возврат налога，во-вторых，сверка иностранной валюты должна быть завершена в течение 30 дней после получения платежа，чтобы гарантировать совпадение потока капитала с потоком товаров и потоком документов，в-третьих，сертификация специального накладного на добавленную стоимость должна быть выполнена в течение 360 дней после его выдачи，несертифицированные накладные не могут использоваться как доказательство для возврата налога. Эти этапы тесно связаны друг с другом，задержка в любом из них повлияет на общий прогресс возврата налога.
Для исключительных ситуаций нужно разработать план действий. Например，при несоответствии информации в документах следует своевременно связаться с таможенным брокером для исправления таможенной декларации или попросить поставщика выдать новый накладной，избегать задержек. Если декларация на возврат налога будет отклонена，нужно быстро дополнить материалы или скорректировать содержание декларации в соответствии с комментариями налоговых органов. Кроме того，рекомендуется предприятиям использовать безбумажный способ подачи декларации，который сокращает время подачи и повышает эффективность проверки.
Для окончательного соблюдения законов нужно создать долгосрочную систему: регулярно проводить самопроверку управления документами и процесса декларации，гарантировать совпадение четырех потоков (поток товаров，поток документов，поток капитала，поток информации). Одновременно следите за изменениями в новых политиках возврата экспортных налогов в 2026 году и своевременно корректируйте стратегию работы，чтобы гарантировать законное использование выгод от возврата налогов и ускорить возврат капитала.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
С точки зрения таможенной декларации, возврат экспортных налогов тесно связан с таможенной декларацией. При подаче таможенной декларации предприятия должны точно заполнить информацию в декларации, особенно нужно поставить галочку напротив знака ?возврат налога?, иначе таможня не создаст электронные данные, необходимые для возврата налога. Если информация в таможенной декларации неверна, например неверный код ТН ВЭД, это не только повлияет на возврат налога, но и может привести к спорам о ценообразовании в таможне. Решение — перед подачей таможенной декларации попросить специалиста проверить точность кода ТН ВЭД, чтобы он соответствовал требованиям к возврату налога. Кроме того, в рамках интегрированной системы таможенного контроля предприятия могут подать декларацию на возврат налога в своем регионе, но нужно гарантировать, что данные таможенной декларации синхронизированы с системой налоговых органов.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Влияние логистического этапа на возврат экспортных налогов проявляется в основном в управлении консигнациями. Консигнация является важным доказательством потока товаров, нужно гарантировать, что получатель, отправитель и информация о товаре в консигнации совпадают с таможенной декларацией. Если произошла отмена рейса или изменение порта, нужно своевременно обновить информацию в консигнации и синхронизировать ее с налоговыми органами, чтобы избежать неполадок при декларации на возврат налога из-за изменения логистической информации. Кроме того, выбор прямого рейса сокращает время транспортировки товаров и ускоряет выполнение предварительных условий для декларации на возврат налога (например, доказательство вывоза товаров за границу), тем самым ускоряя процесс возврата налога.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
С точки зрения налогового планирования предприятия могут оптимизировать возврат экспортных налогов за счет политики отсрочки уплаты НДС. Например, при импорте в страны ЕС можно использовать отсрочку уплаты НДС, что позволяет временно отсрочить уплату импортного НДС, уменьшить блокировку капитала и одновременно не повлиять на возврат экспортных налогов. Кроме того, ценообразование при трансграничных связанных операциях должно соответствовать принципу независимых сделок, чтобы избежать корректировки суммы возврата налога налоговыми органами из-за неразумного ценообразования. Предприятия также должны следить за положениями BEPS, чтобы гарантировать законность налоговой структуры и избежать влияния на право на возврат налога из-за проблемы уклонения от уплаты налогов и оттока прибылей.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Законность трансграничного получения и перевода валюты является предпосылкой для возврата экспортных налогов. Предприятия должны получать платежи через законные каналы, такие как системы SWIFT или CIPS, гарантировать совпадение суммы полученной валюты с суммой в таможенной декларации. Если есть разница между суммой полученной валюты и суммой в таможенной декларации, нужно предоставить разумные объяснительные материалы, такие как договор о комиссионных, доказательство скидки и т.д. Кроме того, управление офшорными счетами должно соответствовать требованиям регулирования иностранной валюты, чтобы избежать блокировки счета из-за его неполадок, что повлияет на законность потока капитала и приведет к неудаче возврата налога.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
С юридической точки зрения предприятия должны гарантировать, что в экспортном договоре есть положения, связанные с возвратом налогов, например предусмотреть, что поставщик должен своевременно предоставить законный специальный накладной на добавленную стоимость, в противном случае он несет соответствующую ответственность. Если из-за форс-мажорных обстоятельств произойдет задержка возврата налога, нужно сохранить соответствующие доказательства, такие как уведомления о карантине из-за пандемии, документы о забастовках в портах и т.д., чтобы подать заявление на отсрочку декларации в налоговые органы. Кроме того, регистрация таможенной защиты интеллектуальной собственности не влияет напрямую на возврат налога, но нужно гарантировать, что товары не нарушают интеллектуальную собственность других лиц, чтобы избежать невозможности вывоза товаров из-за таможенной задержки, что повлияет на возврат налога.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
При очной проверке, если обнаруживается несоответствие товара информации в таможенной декларации, таможенная декларация будет заблокирована, и не будут созданы данные для возврата налога. Предприятия должны сотрудничать с таможней при проверке, предоставлять подлинные и действительные документы и информацию о товарах. Если результаты проверки показывают, что товар соответствует декларации, таможня разблокирует декларацию; если есть несоответствие, нужно исправить таможенную декларацию или принять наказание. Чтобы избежать риска проверки, предприятия должны гарантировать совпадение товара с информацией в документах, упаковка должна соответствовать нормам, например опасные товары должны упаковываться в упаковку с сертификатом UN, чтобы избежать неудачи при проверке из-за несоответствия упаковки нормам.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Аудит возврата налогов в основном фокусируется на совпадении четырех потоков: поток товаров, поток документов, поток капитала, поток информации. Предприятия должны сохранить все документы и записи, связанные с возвратом налогов, такие как таможенная декларация, консигнация, накладные, доказательства получения платежа и т.д., для аудита налоговыми органами. Если при аудите обнаруживается несоответствие четырех потоков, предприятия должны предоставить разумное объяснение, в противном случае им придется вернуть уже возвращенные суммы налога и понести штраф. Кроме того, предварительная проверка декларации является важным этапом, предприятия должны провести предварительную декларацию через систему налоговых органов перед официальной декларацией, своевременно обнаружить и исправить проблемы, чтобы повысить вероятность успешной декларации.