Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие основные документы нужны для подачи заявки на возврат экспортного налога производственным предприятиям в 2026 году?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260429 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Оптимизация затратСрочная очисткаГлобальные связиВозврат НДС / ВК
Я руководитель недавно созданной внешнеэкономической компании, которая существует уже полгода. На прошлой неделе я получил первый заказ от европейского клиента, сейчас груз уже выбыл из порта, но я слышал, что для возврата экспортного налога нужны многие документы, и у меня совсем нет представления, с чего начать. Раньше друг сказал, что при неполноте документов возврат налога может занять очень много времени, или даже налоговый орган проведет проверку по запросу, поэтому я очень волнуюсь. Хочу спросить, какие именно документы нужно подготовить нашей небольшой внешнеэкономической компании для получения возврата экспортного налога в 2026 году? Есть ли какие-то детали, которые легко упустить? Например, есть ли разница в требованиях к электронным и бумажным документам? Если произойдет проверка по запросу, какие дополнительные документы нужно предоставить? Надеюсь получить подробные рекомендации, чтобы избежать задержек в процессе возврата налога из-за проблем с документами.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Для подачи заявки на возврат экспортного налога в 2026 году сначала нужно определить тип предприятия: основные документы для производственных и внешнеэкономических предприятий различаются. Производственным предприятиям нужно подготовить подтверждающий лист на специальный счет-фактуру по НДС，электронные данные декларации на экспорт товаров，счет-фактуру на экспорт и документы о получении платежа. Внешнеэкономическим предприятиям дополнительно нужно предоставить договор закупки，договор экспорта и соответствующий специальный счет-фактуру по НДС (название товара в котором должно совпадать с названием в декларации на экспорт).
При организации процесса нужно обратить внимание на нормы загрузки электронных документов при безбумажной подаче заявки: все документы нужно сканировать в формате PDF с разрешением не менее 300 DPI，а в названии файла должны быть указаны ИНН предприятия，номер декларации на экспорт и другие ключевые данные. Кроме того，документы о получении платежа нужно загрузить в течение 90 дней после декларирования экспорта，просрочка повлияет на сроки возврата налога.
В плане мер по решению нештатных ситуаций: если налоговый орган проведет проверку по запросу，нужно предоставить дополнительные документы，подтверждающие действительность сделки — договор продажи，транспортные документы (например，коносамент，накладная)，акт осмотра товара. Если обнаруживается несоответствие данных в декларации на экспорт и счет-фактуре，нужно своевременно исправить это перед подачей заявки，чтобы избежать отказа из-за несоответствия данных.
Для полного соблюдения норм необходимо обеспечить совпадение ?четырех потоков?: поток договоров，поток денежных средств，поток товаров и поток счет-фактур должны полностью соответствовать друг другу. Рекомендуется предприятиям создать архив документов для возврата налога，где все документы будут классифицированы и хранится не менее 5 лет для возможной последующей проверки налоговым органом.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения таможни, при подготовке декларации на экспорт для возврата налога нужно обратить внимание на точность кода товара. Если код товара указан неверно, это не только повлияет на ставку возврата налога, но и может привести к возврату декларации на экспорт. Рекомендуется предприятиям проверить соответствие кода товара последней версии справочника HS-кодов перед декларированием экспорта. Кроме того, ?место происхождения товара на территории страны? в декларации на экспорт должно совпадать с адресом указанным в счет-фактуре закупки, в противном случае налоговый орган признает это как необычное обстоятельство.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
В документах для возврата экспортного налога в 2026 году ключевым этапом является подтверждение и вычет по специальным счет-фактурам по НДС. Предприятия должны подтвердить счет-фактуру в течение 360 дней после его выставления, иначе он не может быть использован для возврата налога. Для предприятий кросс-бордерной электронной коммерции, использующих режим 9610, нужно дополнительно предоставить скриншоты записей сделок на платформе электронной коммерции, чтобы подтвердить действительность заказа. Кроме того, если предприятие пользуется политикой отсрочки уплаты НДС, при подаче заявки на возврат налога нужно приложить документ, подтверждающий право на отсрочку.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Что касается потока денежных средств: для возврата экспортного налога нужно предоставить выписку из банка о получении платежа, при этом сумма полученного платежа должна совпадать с ценой ФОБ в декларации на экспорт (допустимая погрешность ±5%). Если разница между суммой полученного платежа и суммой в декларации на экспорт значительная, нужно предоставить утвержденное документом валютного регулятора разрешение. Кроме того, предприятия, использующие систему кросс-бордерных платежей в юанях CIPS, должны указать на выписке из банка надпись ?Для возврата экспортного налога?, чтобы налоговый орган мог ее идентифицировать.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Управление архивированием документов для возврата налога является важным этапом соблюдения норм. Предприятия должны архивировать декларацию на экспорт, счет-фактуру, документы о получении платежа и другие документы не менее 5 лет, при этом архивированные документы должны соответствовать электронным данным в системе подачи заявок. Если налоговый орган проведет проверку и обнаружит отсутствие или несоответствие архивированных документов, права на возврат налога будут приостановлены. Рекомендуется предприятиям проводить ежемесячную самопроверку документов для возврата налога, чтобы убедиться в их полноте.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Если груз был проверен таможней при экспорте, нужно включить акт проверки в состав документов для возврата налога. Акт проверки должен содержать подпись и печать таможенных инспекторов, подтверждающих фактическое вывозление товара. Кроме того, при проверке обнаружено несоответствие товара описанию в декларации на экспорт, нужно своевременно исправить данные в декларации и загрузить исправленную версию в систему возврата налога.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Договор экспорта является важной частью документов для возврата налога: в нем должны четко быть указаны ключевые условия — название товара, количество, цена, способ оплаты. Договор должен быть подписан и заверен печатью обеих сторон, при этом данные в договоре должны совпадать с данными в декларации на экспорт. Если договор составлен на иностранном языке, нужно предоставить его перевод на китайский язык, заверенный печатью предприятия. Кроме того, если используется расчет по аккредитиву, нужно приложить копию аккредитива и документы для инкассо.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
С точки зрения цепочки поставок: транспортные документы в составе документов для возврата налога должны соответствовать потоку товаров. Например, отправитель в коносаменте должен совпадать с названием экспортного предприятия, а получатель — с иностранным получателем указанным в декларации на экспорт. Если используется третья сторона для логистики, нужно предоставить договор о логистической поддержке, чтобы подтвердить действительность транспортировки товара. Кроме того, рекомендуется выбирать надежные логистические компании, чтобы обеспечить соответствие транспортных документов нормам.